银行向IRS报告哪些交易?

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在正常的业务过程中,国税局不会主动监控银行账户。如果个人或公司在一年中进行了大量交易,金额相当可观,也可能会有例外,但国税局相信美国人在正常情况下对银行交易诚实。然而,在某些情况下,银行被要求向IRS报告交易。当你进行任何符合条件的交易时,银行也需要告知你国税局需要的任何表格。

1万美元或以上的存款

如果你在一次交易中存入现金或支票10000美元或更多,那么银行必须让你填写并提交美国国税局表格8300。如果双方在24小时内进行的任何相关交易总额达10,000美元或以上,或双方之间的金钱交易总额达10,000美元或以上,也需要填写此表格。这项法律最初是为了让美国国税局发现犯罪分子的洗钱行为,但它适用于任何进行这类存款的人。表格8300必须在单笔存款或相关系列的最后一笔存款后15天内提交。

12个月的规定

如果个人在12个月内从同一付款人那里收到两笔或两笔以上共计10,000美元或更多的付款,那么这些付款必须使用表格8300进行报告。与表格8300相关的所有规则适用于个人、企业、银行和任何其他法律实体。接收这些存款的银行必须向国税局报告,以避免违反联邦法律。制定这项法律是为了防止持有1万美元或以上现金的人在一年内将这笔钱分成较小的存款,以避免被发现。

可疑活动

有一项可疑活动法要求银行立即向国税局报告任何类型的可疑账户活动。同样,这通常涉及10000美元或以上的交易,或一系列看似相关的交易,但它可以适用于任何银行可能认为可疑的交易。

审计

如果一个个人或其他法律实体是由美国国税局审计的,那么美国国税局通常会要求该实体的银行提交有关其银行账户的具体报告。IRS可能要求提交问题账户的部分或全部活动,或者IRS可能只要求某些交易的信息。

美国国税局有权在任何时候要求任何银行账户的信息,但通常情况下,国税局不会监控银行账户。然而,如果你处理的是大额存款或转账,那么你将被要求向美国国税局(IRS)提交信息,以避免违反联邦法律。